In het kort: De rekenrente waardeoverdracht voor 2026 is 2,954%. Dat is hoger dan die geldt voor 2025. Toen was die 2,325%. Wanneer je jouw pensioen van middelloon naar middelloon overdraagt maakt de rekenrente niet uit. Draag je over van middelloon naar beschikbare premie kun je het beste nog in 2025 overdragen. Doe je het andersom, van beschikbare premie naar middelloon, wacht dan tot 2026.
De rekenrente voor waardeoverdracht pensioen is voor 2026 vastgesteld op 2,954%. Wat betekent dat voor je waardeoverdracht en moet je nog snel in 2025 overdragen of wacht je beter tot 2026? In deze blog lees je hier alles over.
Wettelijk recht op waardeoverdracht
De rekenrente van 2,954% geldt voor wettelijk recht waardeoverdrachten. Je hebt recht op waardeoverdracht wanneer je van baan verandert op of na 1 januari 2015. Er is geen termijn meer verbonden aan dat recht. Dus je kan op ieder gewenst moment hier gebruik van maken. Je kan dan je oude pensioenen vanuit al je eerdere banen overdragen.
Gevolgen rekenrente waardeoverdracht pensioen 2026
De rente is gestegen van 2,325% (voor 2025) naar 2,954% (voor 2026). In 2024 was de rente 3,16%, in 2023 2,472% en in 2022 was die 0,528%. Hoe lager de rente, hoe hoger de overdrachtswaarde. En andersom, hoe hoger de rente, hoe lager de overdrachtswaarde.
Van middelloon naar middelloon overdragen
Als werknemer merk je hier, wanneer je jouw pensioen van een pensioenfonds met middelloonregeling naar een middelloonregeling overdraagt, eigenlijk niets van. Het opgebouwde pensioen wordt omgerekend naar een overdrachtswaarde en dat wordt vervolgens weer omgerekend naar een pensioen. Uitgaande van een vergelijkbare regeling krijg je na overdracht hetzelfde pensioen als daarvoor. De rekenrente maakt voor jou niet uit.
Van middelloon naar beschikbare premie – draag over in 2025
Wanneer je van een middelloon naar een beschikbare premieregeling overdraagt, pakt een stijging van de rente nadelig uit. De overdrachtswaarde wordt in jouw pensioenpot gestort. Hoe hoger dat bedrag, hoe beter. Door de gestegen rekenrente zal de overdrachtswaarde lager zijn en krijg je minder in je pot bijgestort.
Als je overweegt om een overdracht van middelloon naar beschikbare premie te doen, is het gunstig om dat te laten plaatsvinden in 2025 en niet in 2026. Je kunt dus beter niet wachten, maar snel in actie komen.
Van beschikbare premie naar middelloon – draag over in 2026
Wanneer je van een beschikbare premieregeling overdraagt naar een middelloonregeling, pakt een stijging van de rente voordelig uit. De overdrachtswaarde is gelijk aan jouw opgebouwde waarde. Die verandert dus niet door de stijging van de rente. Maar die waarde wordt omgerekend naar een pensioen op basis van de rekenrente. Hoe hoger de rente, hoe meer pensioen je hiervoor krijgt.
Als je overweegt om een overdracht van beschikbare premie naar middelloon te doen, is het gunstig om dat te laten plaatsvinden in 2026 en niet in 2025. Je kunt dan dus beter even wachten.
Lees ook:
Moet je nu waardeoverdracht doen of juist even wachten?
Gevolgen voor werkgevers zijn gunstig
Een stijging van de rente is relatief goed nieuws voor werkgevers met een (oude) middelloon of eindloon pensioenregeling bij een verzekeringsmaatschappij. Wanneer een voormalig werknemer een waardeoverdracht aanvraagt, wordt de overdrachtswaarde overgemaakt naar de nieuwe pensioenuitvoerder. Dit wordt betaald door de verzekering af te kopen. Die afkoopwaarde is vaak lager dan de overdrachtswaarde. En wat er op dat moment tekort is, moet de voormalige werkgever bijbetalen.
Hoe hoger de rekenrente, hoe lager de overdrachtswaarde, hoe kleiner de kans op een (grote) bijbetaling door de voormalige werkgever.
Wanneer geldt rekenrente waardeoverdracht 2026?
De rekenrente, en dus ook de gevolgen van een overdracht, verschillen ieder jaar. Het moment van aanvragen van de waardeoverdracht is bepalend. Dus vraag jij nog in 2025 de overdracht aan, en ook al wordt die verder geëffectueerd in 2026, dan geldt de rente van 2025. Voor alle overdrachten die in 2026 worden aangevraagd, geldt de rekenrente van 2026.
Foto: Cottonbro – Pexels.com
Aanbevolen blogs
Jan van Harten is ondernemer, pensioenadviseur en financieel planner. Hij adviseert mensen over hun persoonlijke pensioensituatie. Hij geeft inzicht, maakt moeilijke dingen begrijpelijk en komt met concrete adviezen. Hij begeleidt daarnaast ook ondernemingsraden bij pensioenvraagstukken en helpt werkgevers met het inrichten van pensioenregelingen.
De rekentechniek achter de MyMoney app is bedacht door Jan van Harten.